中国保险监督管理委员会


保险公司次级定期债务管理暂行办法


保监会2004第10号令

《保险公司次级定期债务管理暂行办法》已经2004年9月20日中国保险监督管理委员会主席办公会审议通过，现予公布，自公布之日起施行。


主 席 吴定富


二○○四年九月二十九日


保险公司次级定期债务管理暂行办法

第一章 总 则
第一条 为了规范保险公司次级定期债务（以下简称“次级债”）的定向募集、转让、还本付息和信息披露行为，保证保险公司的偿付能力，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国保险法》及有关法律、行政法规的规定，制定本办法。
第二条 本办法所称保险公司，是指依照中国法律在中国境内设立的中资保险公司、中外合资保险公司和外资独资保险公司。
第三条 本办法所称保险公司次级债，是指保险公司经批准定向募集的、期限在5年以上（含5年），本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之后、先于保险公司股权资本的保险公司债务。
第四条 中国保险监督管理委员会（以下简称“中国保监会”）依法对保险公司次级债的定向募集、转让、还本付息和信息披露行为进行监督管理。
第五条 定向募集次级债的保险公司（以下简称“募集人”）应当稳健经营，提高偿付能力，保护次级债债权人的合法权益。

第二章 定向募集
第六条 保险公司定向募集次级债必须符合本办法规定的条件，并报中国保监会审批。
第七条 保险公司申请定向募集次级债，应当符合下列条件：
（一）经审计的上年度末净资产不低于人民币5亿元；
（二）募集后，累计未偿付的次级债本息额不超过保险公司上年度末经审计的净资产值；
（三）具有良好的公司治理结构；
（四）内部控制制度健全且能得到严格遵循；
（五）资产未被具有实际控制权的自然人、法人或者其他组织及其关联方占用；
（六）最近两年内无重大违法违规行为；
（七）中国保监会规定的其他条件。
第八条 保险公司次级债应当向合格投资者定向募集。
合格投资者是指具备购买次级债的独立分析能力和风险承受能力的投资者，包括境内法人和境外投资者，但不包括：
（一）募集人控制的公司；
（二）与募集人受同一第三方控制的公司。
第九条 募集人的单个股东和股东的控制方持有的次级债不得超过单次或者累计募集额的10％，并且单次或者累计募集额的持有比例不得为最高；募集人的全部股东和所有股东的控制方累计持有的次级债不得超过单次或者累计募集额的20％。
具有合格投资者资格的保险公司以及保险资产管理公司相互持有次级债的比例，应当符合中国保监会的有关规定。
第十条 保险公司募集次级债所获取的资金，可以计入附属资本，但不得用于弥补保险公司日常经营损失。
保险公司确定可计入附属资本的次级债金额，应当符合中国保监会发布的偿付能力报告编报规则的有关规定。
第十一条 募集人应当聘请律师事务所对本次次级债募集出具法律意见书。
法律意见书应当对募集条件、募集方案、募集条款、信用评级等事项的合法合规性明确发表意见。律师事务所应当客观、公正地出具法律意见书并承担相应责任。
第十二条 募集人可以聘请资信评级机构对本次次级债进行信用评级。
资信评级机构应当客观、公正地出具有关报告文件并承担相应责任。
第十三条 募集人可以自行或者委托具有证券承销业务资格的机构募集次级债。
第十四条 保险公司募集次级债应当由董事会制定方案，股东（大）会对下列事项作出专项决议：
（一）募集规模、期限、利率、对象；
（二）募集资金用途；
（三）募集次级债决议的有效期；
（四）与本次次级债募集相关的其他重要事项。
第十五条 保险公司申请募集次级债，应当向中国保监会报送下列文件：
（一）次级债募集申请报告；
（二）股东（大）会有关本次次级债募集的专项决议；
（三）可行性研究报告；
可行性研究报告应当包括以下内容：
1、次级债的成本效益分析（募集资金的规模、期限、债务定价及成本分析、募集资金的用途、收益预测、对偿付能力的影响等）；
2、目标债权人的确定及其状况。
（四）招募说明书；
（五）次级债的协议（合同）文本及法律意见书；
（六）公司最近三年经审计的年度财务报告和偿付能力报告以及最近季度末的财务报告和偿付能力报告；
（七）已募集但尚未偿付的次级债总额及募集资金运用情况；
（八）募集人制定的次级债管理方案；
（九）与次级债募集相关的其他重要合同；
（十）中国保监会规定提供的其他材料。
保险公司对本次募集次级债进行了资信评级的，还应当报送次级债资信评级报告。
第十六条 募集人应当在次级债募集结束后十个工作日内向中国保监会报告募集情况，并将与次级债债权人签订的次级债合同的复印件报送中国保监会。
第十七条 次级债不得提前赎回，中国保监会另有规定的除外。

第三章 债务偿还
第十八条 保险公司只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率不低于100％的前提下，才能偿付本息。
第十九条 次级债需要延期的，募集人应当对延期期限、利率调整等事项提出议案，并经次级债债权人同意。
募集人应当在与次级债债权人签订延期协议后的五个工作日内，向中国保监会报告延期情况，并将相关合同文本的复印件报送中国保监会。
第二十条 募集人应当对次级债募集的资金实施专户管理，严格按照可行性研究报告中募集资金的用途和次级债管理方案使用募集资金。
第二十一条 募集人在不能按时偿付次级债本息期间，不得向股东分配利润。

第四章 信息披露
第二十二条 次级债招募说明书、专题财务报告及重大事项告知等信息披露文件的内容及其制作、发布等，应当符合中国保监会的有关规定。
第二十三条 保险公司募集次级债，应当按照中国保监会的有关规定制作招募说明书和其他信息披露文件，保证真实、准确、完整、及时地披露一切对募集对象有实质性影响的信息。但是，不得在媒体上公开刊登或者变相公开刊登。
募集人和有关当事人不得以任何方式误导投资者购买次级债。
第二十四条 募集人应当在招募说明书的显著位置提示投资者：“投资者购买本期次级定期债务，应当认真阅读本招募说明书及有关的信息披露文件，进行独立的投资判断。中国保险监督管理委员会对本期次级定期债务募集的批准，并不表明其对本期债务的投资价值作出了任何评价，也不表明对本期债务的投资风险作出了任何判断”。
第二十五条 募集人应当在招募说明书的募集条款中明确约定：
（一）募集人只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率不低于100％的前提下，才能偿付本息；
（二）募集人在无法按时支付利息或偿还本金时，债权人无权向法院申请对募集人实施破产清偿；
（三）募集人依法进入破产偿债程序后，次级债本金和利息的清偿顺序列于所有非次级债务之后。
第二十六条 招募说明书中的募集条款应当具体明确，向投资者充分披露本办法关于次级债募集、赎回、延期和本息偿付的规定，详细约定次级债当事人双方的权利和义务，约定条款的内容不得违反法律、行政法规和中国保监会的强制性规定。
招募说明书至少应当包括下列内容：
（一）次级债募集的规模、期限（起止时间）、利率、对象；
（二）募集资金的用途；
（三）本息偿付的法定条件、时间、程序、方式；
（四）次级债的转让和提前赎回；
（五）募集人和次级债债权人的违约责任；
（六）中介机构及其责任。
募集人对本次次级债募集进行了资信评级的，招募说明书中还应当包括资信评级报告及跟踪评级安排的内容。
第二十七条 在次级债存续期间，募集人应当在每个会计年度结束后四个月内，向次级债债权人披露上一年度的次级债专题财务报告。该报告至少应当包括下列内容：
（一）经审计的财务报表；
（二）经审计的偿付能力额度状况表、最低偿付能力额度计算表、认可资产表和认可负债表；
（三）债务本息的支付情况；
（四）募集资金的使用情况；
（五）影响次级债本息偿付的重大投资、关联交易等事项；
（六）其他对次级债债权人有重大影响的信息。
募集人进行了跟踪评级的，还应当包括跟踪评级情况。
第二十八条 募集人出现下列情形之一的，应当及时告知次级债债权人：
（一）偿付能力状况发生重大不利变动；
（二）预计到期难以偿付次级债利息或本金；
（三）订立可能对次级债还本付息产生重大影响的担保合同及其他重要合同；
（四）发生重大亏损或者遭受超过净资产百分之十以上的重大损失；
（五）发生重大仲裁、诉讼；
（六）减资、合并、分立、解散及申请破产；
（七）拟进行重大债务重组。

第五章 监督管理
第二十九条 对违反本办法规定的保险公司，中国保监会可以责令其限期改正，并可以根据情况采取以下监管措施：
（一）责令撤换负有直接责任的保险公司高级管理人员和其他直接责任人员；
（二）三年内不再受理该保险公司的次级债募集申请；
（三）暂停认定可计入该保险公司附属资本的次级债金额；
（四）依法组成整顿组织对该保险公司进行整顿。
第三十条 保险公司违反本办法规定，损害社会公共利益，可能严重危及或者已经危及其偿付能力的，中国保监会可以依法对该保险公司实行接管。
第三十一条 保险公司及其负有直接责任的高级管理人员和其他直接责任人员违反本办法规定的，由中国保监会给予警告，单处或并处五千元以上三万元以下的罚款；涉嫌犯罪的，依法移交司法机关追究其刑事责任。
第六章 附 则
第三十二条 本办法由中国保监会负责解释和修订。
第三十三条 本办法自发布之日起施行。



河北省邯郸市人民政府


邯郸市行政服务监督管理办法

邯郸市人民政府令第121号


[2007.12.18]

第一章 总 则

第一条 为推行政务公开，规范行政服务活动，保障依法行政，根据《中华人民共和国行政许可法》和国家有关规定，结合邯郸实际，制定本办法。

　　第二条 本办法所称行政服务是指地方各级人民政府及其所属部门、机构为公民、法人和其他组织依法办理行政服务、招标投标、便民利民等行政活动。

　　第三条 邯郸市行政区域内的行政服务工作适用本办法。

　　第四条 各级人民政府应当推行政务公开，保证人民群众的知情权和监督权。

第五条 各级人民政府可依据有关法律法规设立本级政府的行政服务中心。市、县（市、区）行政服务中心实行联动机制。

　　第六条 各级人民政府提供行政服务，应当遵循合法、廉洁、公开、规范、高效、便民、诚信的原则。

第二章 职 责

　　第七条 各级人民政府设立的行政服务机构，对本级人民政府所属部门、机构集中办理行政服务、招标投标、便民利民等行政服务工作提供场所、实施监督，名称统一规范为行政服务中心（以下简称行政服务中心）。

　　第八条 各级人民政府所属部门、机构为公民、法人和其他组织提供的行政服务，应当在本级行政服务中心集中办理。

因特殊情况不宜入驻行政服务中心集中办理的行政服务事项，经本级人民政府批准，设立行政服务中心分中心并接受行政服务中心的工作指导。

　　第九条 各级监察机关应当在同级行政服务中心设立监察机构并派驻工作人员，负责检查监督、调查处理行政服务中心各部门窗口及其工作人员在行政服务工作中的违规违纪行为。

　　各级财政部门应当对行政服务中心的工作经费给予保障。

　　第十条 经本级人民政府决定进入行政服务中心集中办理行政服务工作的部门、机构，应当在行政服务中心设置部门窗口，派驻窗口工作人员。行政服务事项数量少或者办理数量小的部门，经本级人民政府审核同意，可以委托行政服务中心综合窗口代为受理相关申请，由该行政机关在规定期限内办结。

　　第十一条 行政服务中心管理委员会负责组织、协调、指导、监督本级人民政府所属部门、机构的行政服务工作，主要职责为：

　　（一）制定行政服务中心各项规章制度、管理办法并组织实施；

　　（二）会同有关部门审查集中办理行政服务事项的办事指南；

　　（三）对进入或者退出行政服务中心集中办理的要求进行初审并报同级人民政府决定；

　　（四）对依法决定撤销或停止执行的已进入行政服务中心集中办理的行政服务事项，保障该事项在规定期限内停止执行；

　　（五）协调实施和监督集中办理的行政服务事项，适时通报行政服务工作情况；

　　（六）对下级行政服务中心报送本级人民政府所属工作部门、机构审批的行政服务事项办理情况进行监督协调；

（七）负责招标投标等交易活动有形市场的监督管理工作；

　　（八）对各部门、机构在行政服务中心设置窗口提出具体意见，对进入行政服务中心的各服务窗口及其工作人员进行日常管理和考核；

　　（九）受理公民、法人和其他组织对行政服务中心工作人员的投诉举报；

　　（十）上级行政服务中心对下级行政服务中心的行政服务工作进行指导；

　　（十一）完成本级人民政府交办的其他工作事项。

行政服务中心管委会可根据工作的实际需要，报经市政府同意，对行政许可等事项实行统一受理。

　　第十二条　行政服务中心各服务窗口派出部门的职责：

　　（一）按照规定将本部门的行政服务事项入驻行政服务中心集中办理；

　　（二）制定本部门集中办理行政服务事项的各项规章制度、办事流程并组织实施；

　　（三）按照规定在行政服务中心设立服务窗口，选派窗口工作人员；

　　（四）在办事窗口依法、规范地公开本部门的行政服务事项；

　　（五）对只进行形式要件审查的行政服务事项，应授权本部门设在行政服务中心的服务窗口当场办理；

　　（六）对申请材料的实质内容进行核实的行政服务事项，部门内部其他职能处（科）室应配合服务窗口做好现场踏勘、查验、技术论证等工作；

　　（七）对行政服务中心发出的行政服务事项督办函及时处理并按期回复；

　　（八）协助行政服务中心处理当事人的咨询、投诉；

　　（九）完成政府交办的其他行政服务事项。

　　第十三条　行政服务中心各服务窗口的职责：

　　（一）依法办理本部门按照规定进入行政服务中心的行政服务事项；

　　（二）根据本部门授权，只进行形式要件审查的行政服务事项，应当场办结。需要对申请材料的实质内容进行核实的，应在承诺期限内办结；

　　（三）遵守行政服务中心各项管理规定，接受行政服务中心的监督协调；

　　（四）负责行政服务中心与本部门的工作衔接；

　　（五）接受当事人的咨询，实行政务公开、即时办结、限时办结、首问责任和一次性告知等制度。

第三章　行政服务

　　第十四条 入驻行政服务中心集中办理的行政服务事项，有关部门、机构一律不得在其他场所办理。

　　第十五条 入驻行政服务中心集中办理的行政服务事项及其办事指南，应当采取多种方式向社会公示。

　　第十六条 实施行政服务不得收取任何费用，法律、行政法规、规章等规范性文件另有规定的除外。

　　依法收取费用的，应当按照公布的法定项目和标准在行政服务中心设立的银行窗口统一收取。

　　行政服务中心服务窗口的工作人员不得收取现金。收费必须使用统一印制的票据，确保票款相符。行政服务中心管理委员会应加强对行政服务事项相关费用收缴的监督管理。

　　第十七条 行政服务中心管理委员会对进入行政服务中心的行政服务事项办事指南进行审核时，应当审查其法定依据、申请条件、申报材料、办理程序、办理时限、收费依据、收费标准、联系方式等，并予以公示。

　　行政机关对本部门进入行政服务中心集中办理的行政服务事项办事指南应按照行政服务中心的统一格式印制，供申请人免费索取。

　　第十八条 申请办理行政服务的申请等必须采用格式文本的，应当向申请人免费提供申请书格式文本。

　　行政服务中心、有关部门、机构应当将行政服务办事指南和各种格式文本在其网站上公布，并允许公众免费下载。行政服务办事指南和各种格式文本如有变动的应及时更新。

　　第十九条　行政机关依法办理行政服务事项，应当在法定的期限内作出承诺，其承诺期限为该部门办理该行政服务的最终期限。依法需要听证、招标、拍卖、检验、检测、检疫、鉴定和专家评审所需的时间，应当在办事指南中告知。

　　第二十条 属于服务窗口职权范围、申请材料齐全、符合法定形式的行政服务申请，行政服务中心各服务窗口应当受理，并向申请人出具加盖本行政机关行政服务专用印章和注明受理日期的受理通知书。办理期限从该受理日期开始计算。

　　申请事项不属于服务窗口职权范围的，应当即时作出不予受理的决定，并告知申请人向有关服务窗口申请。

　　第二十一条 申请材料不齐全或者不符合法定形式的，行政服务中心各服务窗口应当在收到申请材料的当场或者5日内一次性告知申请人需要补正的全部材料并向申请人出具《一次性告知通知书》。

　　第二十二条 服务窗口依法作出不予受理决定的，应向申请人出具加盖本行政机关行政服务专用印章和注明日期的《不予受理申请通知书》，并在通知书上说明具体理由。

　　第二十三条 根据法定的条件和程序，只需要对申请材料的形式要件进行审核的，经行政服务中心服务窗口审查，申请人提交的申请材料齐全、符合法定要求，应当当场作出准予许可决定，并出具《准予许可决定书》。

　　根据法定的条件和程序，需要对申请材料的实质内容进行审查的，行政机关应当在承诺的期限内完成。申请人的申请符合法定条件和标准的，行政机关应当及时作出准予许可决定。

　　行政机关依法作出不予许可的书面决定的，应当说明理由。

　　第二十四条　行政服务中心各服务窗口所在部门作出的准予许可决定的相关信息应当予以公布，公众有权免费查阅。

　　第二十五条　行政服务中心应当推进电子政务建设，通过网络对行政服务事项办理情况进行动态监管，并逐步开展网上受理、网上许可工作。

　　行政服务中心应充分利用现代通讯手段，及时将许可决定等信息通知行政服务申请人。

　　第二十六条 行政服务需要行政机关内设的多个机构办理的，该行政机关确定由驻行政服务中心服务窗口集中办理或者牵头办理行政服务事项。

　　行政服务依法由地方两个以上部门分别实施的，由行政服务中心管理委员会负责协调办理。

第四章 监督管理

　　第二十七条 行政服务中心管理委员会应当制定各服务窗口和窗口工作人员的管理考核办法，加强对窗口工作人员的教育、培训、管理和考核工作。

　　行政服务中心窗口工作人员年终考核的优秀指标，由人事部门单列，不占选派单位指标，并适当高于其他单位比例。

　　各部门、机构应将窗口工作人员在行政服务中心的工作表现，作为其晋职晋级的重要依据。

　　第二十八条 市、县级人民政府应当建立健全行政服务过错责任追究制度。

　　行政服务中心应当建立健全行政服务的投诉举报制度，切实保障公民、法人和其他组织的合法权益。完善办事群众对行政服务质量考评制度。

　　第二十九条 各部门、机构应选派政治思想好，业务素质高，工作能力强的专门从事行政服务工作的人员到行政服务中心窗口工作。选派的窗口工作人员应保持稳定，工作未满一年的派出单位不得更换。

第三十条 本级人民政府应提高驻行政服务中心工作人员的生活和工作待遇。

　　第三十一条 各级人民政府、行政服务中心、政府工作部门对行政服务工作成绩突出的单位和人员，应给予表彰奖励。

　　第三十二条 行政服务中心各服务窗口所在部门及其工作人员在实施行政服务工作中有下列情形之一的，由本级行政服务中心管理委员会视其情节轻重给予教育帮助、通报批评，责令纠正违法或者不当行政行为，并由有关部门依法进行处理：

　　（一）在行政服务中心受理或者办理行政服务申请的同时，又在其他地方受理或者办理申请的；

　　（二）未按规定在行政服务中心银行窗口收取行政服务等相关行政事业性费用的；

　　（三）在受理或办理行政服务事项过程中索贿、受贿或违规收费、谋取非法利益的；

　　（四）由于窗口工作人员失误造成行政服务事项延期办结或在工作中弄虚作假造成不良影响的；

　　（五）未在承诺期限内办结行政服务事项的；

　　（六）其他违反行政服务中心管理规定的。

　　第三十三条 行政服务中心管理委员会根据工作需要，可聘任具有一定政治素质、法律素质和作风正派的人员作为行政服务监督员。

　　第三十四条 经本级人民政府批准未进入行政服务中心集中办理的行政服务事项，必须按照“一个窗口对外”的要求对公民、法人和其他组织提供行政服务，并接受本级行政服务中心管理委员会的统一指导、监督。

第五章 附 则

　　第三十五条 垂直管理部门的行政服务事项，应进入行政服务中心集中办理。

　　第三十六条 各县（市、区）、乡（镇）人民政府和城市街道办事处可参照本办法制定相应的行政服务措施。

第三十七条 本办法自2008年1月1日起施行。