中国工商银行财会部


中国工商银行财会部信用卡部关于印发《中国工商银行牡丹卡业务事后监督暂行办法》的通知

1996年5月14日，中国工商银行财会部

各省、自治区、直辖市分行会计处、信用卡处，计划单列市分行信用卡部：
为进一步加强牡丹卡业务管理，完善牡丹卡业务监督机制，保障牡丹卡业务健康发展，总行制定了《中国工商银行牡丹卡业务事后监督暂行办法》（以下简称《办法》），现印发给你们执行，并将有关事项通知如下：
一、各行要提高对牡丹卡业务事后监督的认识。牡丹卡业务事后监督是加强业务管理，规范业务行为，健全监督机制，及时发现差错，防止事故和经济案件发生，保障银行资金安全的一项重要措施。为此，各行要加强《办法》实施过程中的领导，保证《办法》的顺利执行。
二、为保证《办法》的贯彻执行，根据《办法》的规定，各发卡机构要配备一定数量的事后监督人员，事后监督人员的素质要符合《办法》的要求。有条件的发卡机构应成立单独的事后监督部门，暂不具备条件的发卡机构也要配备专职的事后监督人员。
三、各发卡机构要按照《办法》规定的监督范围、要求、内容和方法对业务进行全面的监督。业务量大、确难做到上述要求的发卡机构可将一部分事后监督业务分散到各业务部门，换人监督。
四、总行准备开发全国统一版本的牡丹卡事后监督计算机系统，该系统将独立于目前的牡丹卡业务系统，使牡丹卡的事后监督真正做到前台业务和事后监督严格分离。在该系统开发完成以前，使用总行统一版本牡丹卡应用系统的发卡机构可使用目前该系统中的事后监督子系统，对前台输入凭证进行监督，对无法使用计算机监督的部分采用手工监督。
五、各发卡机构要根据《办法》，合理安排劳动组织，改进内部操作环节，简化柜台重复工序，对现行的前台记帐程序可做相应的修改，把复核记帐方式改为单人记帐方式。
六、各发卡机构要把执行《办法》同加强内部管理和规范业务行为结合起来，使牡丹卡的业务管理再上一个新台阶。
七、各省、自治区、直辖市、计划单列市分行要根据《办法》，结合本地实际情况制定辖内实施细则。各发卡机构要根据实施细则制订事后监督的具体步骤及操作流程，使事后监督规范化。
八、各省（区）分行要加强对辖内发卡机构执行《办法》的监督，定期或不定期的检查《办法》的执行情况，确保《办法》顺利贯彻执行。
九、执行《办法》过程中的情况和问题请及时向总行信用卡部反映。

附：中国工商银行牡丹卡业务事后监督暂行办法

为加强牡丹卡业务管理，规范业务行为，保证牡丹卡业务各项规章制度的贯彻、落实，防范风险，促进牡丹卡业务健康发展，制定本办法。

第一章 总 则
第一条 本办法所指发卡机构是指经总行批准发行牡丹卡（包括牡丹信用卡、牡丹国际卡、牡丹专用卡、牡丹智能卡、牡丹取款卡等系列产品）并办理牡丹卡业务的机构；本办法所指牡丹卡业务是指牡丹卡的资信审查、会计核算、授权、止付、透支追偿、机密机具管理等业务。
第二条 牡丹卡业务的事后监督是对牡丹卡业务的处理依据、处理手续和处理结果进行事后全面复审检查的重要监督制度；是进一步防范重大经济案件发生的监督保障系统；也是规范牡丹卡业务行为的根本措施。
第三条 牡丹卡业务的事后监督应按照“前后分离、范围全面、方法灵活、制度灵密”的原则进行。
第四条 牡丹卡业务事后监督的基本任务是：
（一）通过对已完成的牡丹卡业务的资信审查、会计核算、授权、止付、透支追偿、机密机具管理等业务进行审查监督，规范业务行为；保证处理依据合法有效，处理手续符合规定，处理结果真实可靠，资金收付正确安全；
（二）发现并纠正会计核算和业务操作过程中的各种差错，揭露各种违章、违纪、违法等事件，防止风险损失的发生；
（三）监督牡丹卡业务各项规章制度和有关规定的贯彻执行情况，并针对存在问题，积极提出改进建议，提高防范差错、事故和经济案件的能力。
第五条 所有发卡机构，其牡丹卡业务必须实行事后监督。业务延伸机构的事后监督办法由管辖发卡机构制定。

第二章 监督范围及要求
第六条 牡丹卡业务事后监督范围包括：资信审查、会计核算、授权、止付、透支追偿、机密机具管理等六个方面。
第七条 牡丹卡业务事后监督要求如下：
一、资信审查
申请表的项目完整，资料齐全，内容真实。申请人符合条件。
二、会计核算
1．会计凭证（包括专用凭证、自制凭证、机构凭证）的基本要素齐全，处理手续正确；
2．总帐核算与明细帐核算核对相符；
3．利率使用及利息计算正确；
4．联行凭证进出口核对无误，不压单，查询查复迅速，往来对帐正确，资金清算及时；
5．空白重要凭证和抵（质）押物纳入表外科目核算，科目使用准确，帐实核对相符，交接手续严密；
6．特殊交易有据可查，手续完备。
三、授权业务
索授权真实准确，记录完整。
四、止付业务
止付等级审批严格，增删处理及时，止付范围确定恰当，止付名单传输核对准确。
五、透支追偿
透支资料齐全，追偿记录清楚，追偿及时，方法适当。
六、机密机具管理
黑盒子、编密机使用正确，管理严密。

第三章 监督内容及方法
第八条 牡丹卡业务事后监督根据不同的监督内容分别采用计算机监督和手工监督，定期监督和不定期监督相结合的方法进行。具体监督内容及方法如下：
一、资信审查
每天随机抽取已开户的两张以上的申请表，并检查和监督：1．申请表填写项目是否清晰、完整，有关资料是否齐全；2．电话核实申领人、担保人单位及家庭地址是否真实；3．审批是否符合有关规定；4．已打卡种类与批准领卡种类是否相符；5．抵押担保是否到有关部门办理了登记手续，质押凭证是否向签发单位确认了凭证的真实性。
二、会计核算
（一）会计凭证。每天检查：1．凭证要素是否齐全；2．牡丹卡专用凭证超过交易限额的，是否有授权号；3．抽查两份（含）以上的汇计单，检查其手续费率与协议书签订费率是否一致；4．自制凭证是否有合法依据，编制是否正确；5．转收、转付凭证及单位卡取现凭证是否符合人民银行有关规定。次日将前台录入的凭证采用联机方式录入，逐笔检查与前台录入凭证数据是否一致。
（二）总分核算。每天检查：1．科目日结单与所附凭证的笔数、金额是否相等；2．总帐、分户帐的余额、积数是否相符；3．总帐与分户帐、联行往来帐报告表、出纳现金登记簿和现金结数表相关内容是否相符；4．日计表各科目借、贷发生额是否与科目日结单的借、贷发生额相符，日计表发生额借、贷方合计和余额的借、贷方合计是否各自平衡；5．帐、表、科目日结单的签章是否齐全。
（三）利息计算。每天检查：1．持卡人用作质押的定期存单是否按规定的期限使用相应利率；2．在还贷还息清单中抽查不同利率档次的三笔还贷还息业务，看其利率及利息计算是否正确。3．特殊交易清单中有调贷起日或计息积数记录的，是否有相应的合法凭证。
（四）联行、分行辖内往来及代理行往来业务。每天检查：1．联行、分行辖内往来和同城票据进出口的借、贷凭证以及电报是否全部真实地纳入核算；2．联行往来和电子汇兑清单信件与往来帐报单份数、查询查复书份数是否有有关人员核对的签章；3．通兑业务清单是否与储蓄部门提供的清单相符；4．非特约单位大额结算手续费是否与相应转帐凭证相符。5．ＰＯＳ业务。（1）与储蓄所的对帐有无对帐人员签章；（2）根据代理行划来的储蓄所使用ＰＯＳ的凭证按所勾对ＰＯＳ清单，检查资金清算是否及时，有无重复入帐或未记帐的情况发生。每月检查：1．查询查复登记簿处理是否及时，分行辖内往来（包括同城行处往来）及代理行往来对帐有无对帐人员签章；2．ＡＴＭ库存数有无业务主管人员查库的签章。每月不定期抽查一次联行往来和电子汇兑清单信件与往来帐报单份数、查询查复书份数是否一致。
（五）空白重要凭证和抵（质）押物。每天检查：1．机打作废卡实物与其表外登记簿是否一致，收回的作废卡是否已打洞或剪角；2．表外科目有关凭证、清单、登记簿的内容是否一致。每月检查：空白卡、已打未发卡、作废卡、过期回收卡、空白凭证、抵（质）押物品、定期存单等登记簿有无有权人定期检查的签章。不定期检查各种空白卡、空白重要凭证是否帐实相符。
（六）特殊交易。每天将大机产生的特殊交易清单或微机产生的操作修改记录档案逐笔勾对，检查交易是否有凭证，凭证是否真实，审批有无有权人签章，手续是否完善，修改前后内容与审批的要求是否一致。
三、授权业务
每天检查：1．脱机授权后次日是否有补授权的签章；2．有异地大额授权单的是否有主管人员签章，是否有保证金划转凭证，异地授权的保证金划转凭证与异地大额授权单是否相符；3．经发卡行授权同意异地卡在本地挂失的，检查止付登记簿是否进行了本地止付；4．用于委托总行代行处理的授权限额表的设置和修改是否有有权人签字。
四、止付业务
每天检查：紧急止付是否符合条件，有无有权人签章。每旬检查：1．正常止付是否符合条件，有无有权人签章；2．将止付登记簿与有关部门提供的止付清单核对，检查过期卡、截获的止付卡、挂失后又找回的卡是否及时进行撤销止付的处理；3．止付名单回传后，对勾对出的差错是否有已处理的说明；4．挂失手续费是否与挂失申请书的份数相符。
五、透支追偿
每天检查：是否打印违章透支户清单，有无追偿记录。每月检查：对透支款的追透方法是否恰当。
六、机密机具管理
每天检查：对打印出的黑盒子错误代码和错误日志是否进行了分析处理。每月检查：黑盒子、编密机，Ａ、Ｂ参数及有关文件的使用和管理是否符合有关规定。

第四章 人员配备
第九条 各发卡机构应根据业务量大小配备一定数量的事后监督人员。
第十条 牡丹卡业务事后监督人员要具备以下条件：
一、思想品质好，业务素质高，责任心强，工作认真负责，热爱本职工作；
二、忠于职守，坚持原则，秉公执法，不徇私情；
三、熟悉牡丹卡的各项规章制度和操作办法及有关规定的本行正式职工，有一定的实际工作经验，并具备较强的检查和分析问题的能力。

第五章 工作制度
第十一条 牡丹卡事后监督应建立监督人员的岗位轮换制度，事后监督人员应定期轮换，确保监督制度得到认真的贯彻落实。
第十二条 牡丹卡事后监督应建立事后监督业务与柜台业务分离制度。事后监督人员不得参与会计核算、授权等前台业务的替岗顶班，不得签发、编制各种会计凭证；不得接管密押和各类重要印章；不得以任何理由替经办人改错。事后监督人员因故暂时离岗，不得抽调其所监督业务的经办人代理事后监督工作。
第十三条 牡丹卡事后监督应建立事后监督业务系统维护审报制度。前台业务系统的维护人员不得参与事后监督系统的维护，如条件不具备，应建立请求维护审报制度。由事后监督人员提出系统维护要求，填制审报单（见附件一），经有权人批准，再由维护人员进行系统维护。
第十四条 事后监督人员必须按规定的监督范围及要求、内容及方法，严格监督核对，并将工作情况详细记录事后监督日起（见附件二）。发现问题，立即查明，监督纠正，并写出事后监督报告。对重大问题和疑点要立即报告有关领导。

第六章 附 则
第十五条 事后监督人员成绩突出的，要给予表彰和奖励；因工作失职造成重大损失的，应负连带责任；发现问题故意隐瞒不报或袒护作案人的要从严处罚。
第十六条 各省、自治区、直辖市分行应根据本办法制定辖内实施细则。
第十七条 本办法自1996年7月1日起执行。


湖北省武汉市人民政府


第231号
　

　　
　《武汉市货运车辆超限运输治理办法》已经2012年8月6日市人民政府第23次常务会议审议通过，现予公布，自2012年10月1日起施行。

　

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　市长

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2012年8月30日

　　


　　　　　　　　　　　　　　　　武汉市货运车辆超限运输治理办法
　

第一章　总则

　　第一条　为了加强货运车辆超限运输治理工作，保障公路完好、安全和畅通，保护人民群众生命财产安全，根据《中华人民共和国公路法》、《中华人民共和国道路交通安全法》、《中华人民共和国道路运输条例》、《公路安全保护条例》（国务院第593号令）等法律、法规，结合本市实际，制定本办法。
　　第二条　本办法适用于本市行政区域内货运车辆超限运输的治理。
　　本办法所称超限运输是指货运车辆载物超过法律、法规、规章、国家标准规定或者交通标志标明的限载、限高、限宽、限长标准，在公路上行驶的行为。
　　第三条　超限运输治理应当坚持依法严管、标本兼治、立足源头、长效治理的原则，实行政府主导、部门监管、各方联动的工作机制。
　　第四条　市、区人民政府应当加强对超限运输治理工作的领导，建立超限运输治理工作联席会议制度和行政执法联动制度，实行目标责任制和责任追究制，并将超限运输治理工作所需经费纳入本级财政预算，保障超限运输治理工作有效进行。
　　第五条　交通运输主管部门和公安机关应当依据职责分工，负责超限运输治理工作。公路管理机构、道路运输管理机构和公安机关交通管理部门负责超限运输治理工作的具体实施。
　　经济和信息化、质监、安监、工商、财政、物价、监察、国土规划、水务等部门，依据各自职责做好超限运输治理的相关工作。
　　武汉东湖新技术开发区、武汉经济技术开发区、市东湖生态旅游风景区、武汉化工区管理委员会按照本办法有关区人民政府及其相关管理部门职责的规定，负责其管理区域内超限运输治理工作。
　　第六条　任何单位和个人均有权举报货运车辆超限运输违法行为。接到举报的部门应当按照职责，及时调查处理。
　　对举报公路管理机构、道路运输管理机构和公安机关交通管理部门等有关单位执法人员违法行为的，接到举报的部门应当按照职责，及时组织核查，并依法处理。



第二章　源头治理


　　第七条　货运车辆的外廓尺寸、轴荷和总质量应当符合国家有关车辆外廓尺寸、轴荷、质量限值等机动车安全技术标准，不符合标准的不得生产、销售。
　　第八条　生产货运车辆的企业，应当严格按照《车辆生产企业及产品公告》中公告的本企业产品种类和技术参数生产，并按照国家规定和设计规范标定车辆的技术参数，禁止虚假标定。
　　第九条　对不符合机动车安全技术检验标准、《道路车辆外廓尺寸、轴荷及质量限值》强制性国家标准和《车辆生产企业及产品公告》的车辆，公安机关交通管理部门不予登记、发放车辆号牌和机动车检验合格标志，道路运输管理机构不予发放道路运输证。
　　第十条　任何单位和个人不得擅自改变货运车辆已登记的结构、构造或者特征。运输不可解体物品需要改装的，应当由具有相应资质的车辆生产企业按照规定的车型和技术参数进行改装。
　　禁止擅自改变已登记的结构、构造或者特征的货运车辆在公路上行驶，公安机关交通管理部门不得为违法改装的货运车辆办理定期检验手续。
　　第十一条　公路管理机构、道路运输管理机构和公安机关交通管理部门在监督检查中发现不符合机动车安全技术标准或者擅自改变已登记的结构、构造或者特征的货运车辆，应当将本市生产、改装该车辆的企业信息通报经济和信息化、质监部门。经济和信息化、质监部门应当依法查处，并将查处结果及时抄告工商部门和通报信息的单位。
　　第十二条　区人民政府应当组织交通运输、公安、经济和信息化、安监、国土规划、水务等部门，对本行政区域内的道路运输经营企业、货运站场、货物集散地及货运量较大、容易发生超限运输的工矿产品、化工产品、农副产品、建材生产加工企业（以下统称货运源头单位）进行登记、统计、核查，确定重点货运源头单位，并向社会予以公布。
　　第十三条　货运源头单位应当遵守下列规定：
　　（一）明确本单位有关从业人员职责，建立并落实责任追究制度；
　　（二）配备合格的计量设施、设备，对装载货物的车辆进行检测；
　　（三）对出厂（场）的货运车辆、货物及驾驶员的信息进行登记；
　　（四）按照货运车辆核定载质量和装载要求装载、配载货物，如实计重、开票、签发装载单；
　　（五）建立健全货运车辆装载、配载的登记、统计制度和档案。
　　第十四条　货运源头单位不得有下列行为：
　　（一）为没有车辆号牌或者行驶证、道路运输证的货运车辆装载、配载货物；
　　（二）为擅自改变已登记的结构、构造或者特征的货运车辆装载、配载货物；
　　（三）为未出示驾驶证、从业资格证人员驾驶的货运车辆装载、配载货物；
　　（四）为车辆超标准装载、配载货物；
　　（五）为超限车辆提供虚假装载证明。
　　第十五条　道路运输管理机构应当对重点货运源头单位的装载、配载、货物计重、信息登记、车辆出厂（场）等情况进行检查，及时制止和纠正超限运输违法行为。
　　重点货运源头单位属于重要货物集散地、货运站场的，道路运输管理机构应当逐步推行执法人员派驻制度，加强货运源头监管。


第三章　路面治理


　　第十六条　超过公路、公路桥梁、公路隧道限载、限高、限宽、限长标准的车辆，未经批准不得在公路、公路桥梁上或者公路隧道里行驶。
　　运输重型不可解体物品的超限运输车辆确需在公路、公路桥梁上或者公路隧道里行驶的，当事人应当向公路管理机构申请公路超限运输许可，领取超限运输车辆通行证。超限运输影响交通安全的，公路管理机构在审批超限运输申请时，应当征求公安机关交通管理部门意见。
　　超限运输车辆通行证限于单程运输，一车一证。
　　第十七条　申请超限运输有下列情形之一的，公路管理机构不予批准：
　　（一）车辆高度、宽度、长度超过公路、桥梁、隧道技术标准，不能采取加固、改造等措施予以防护的；
　　（二）车辆存在非法改装、拼装、“大吨小标”等行为的;
　　（三）行驶路线经过四级公路、等外公路和技术状况低于三类的桥梁的；
　　（四）法律、法规、规章规定不予批准的其他情形。
　　第十八条　承运人应当随车携带超限运输车辆通行证，按照指定的时间、路线、速度行使，并悬挂明显标志。
　　第十九条　市、区人民政府应当组织交通运输主管部门、公安机关开展超限运输路面治理联合执法。
　　公路管理机构和公安机关交通管理部门应当建立健全治理超限运输监控网络，按照统一的超限运输认定标准，对货运车辆进行检查。
　　公路管理机构、公安机关交通管理部门应当将查处的超限运输货运车辆及驾驶员的信息及时通报道路运输管理机构，道路运输管理机构应当依法处理。
　　第二十条　公路管理机构应当在经批准设立的公路超限检测站对货运车辆进行检测、检查。
　　对于检测站附近路网密度大、故意绕行逃避检测或者短途驳载严重的地段，公路管理机构可以利用移动检测设备等进行流动检测。经流动检测认定的超限运输车辆，应当就近引导至公路超限检测站进行处理。
　　公安机关应当向公路超限检测站派驻工作人员，依法维护超限运输治理工作秩序，对阻挠检查、恶意占道、强行闯关、破坏超限运输治理设施的违法行为进行查处。
　　第二十一条　公路管理机构应当按照规定在公路超限检测站设置检测站专用标志，对通行车辆进行提示，并设置车辆缓冲带和自动路障装置。
　　第二十二条　公路管理机构应当在公路超限检测站的公路主线上设置不停车预检设施，对超限运输车辆进行预先识别。发现货运车辆涉嫌超限运输的，应当将其引导至公路超限检测站进行检测。
　　第二十三条　公路管理机构应当在公路超限检测站内装置经法定检定机构检定合格的计量检测设备，对货运车辆进行检测并出具检测单据。禁止通过目测的方式认定超限运输货运车辆。
　　第二十四条　经检测为超限运输的货运车辆，承运人应当自行采取卸载、分装等改正措施。卸载、分装后车辆经公路管理机构复检合格的，方能上路行驶。
　　承运人不能自行卸载、分装的，公路管理机构应当协助卸载、分装，由此产生的费用由承运人承担。
　　第二十五条　货运车辆应当按照超限检测指示标志或者公路管理机构、公安机关交通管理部门执法人员的指挥接受超限运输检测，不得故意堵塞或者强行通过公路超限运输检测站，不得采取短途驳载等方式逃避检测。
　　对于故意堵塞、强行通过公路超限检测站或者采取短途驳载等方式逃避检测的行为，公路管理机构可以依照《公路安全保护条例》（国务院第593号令）的规定将车辆强制拖离或者扣留，并予以处罚。
　　第二十六条　公路管理机构对货运车辆进行超限运输检测时，不得收取检测费用；对停放在公路超限检测站内接受调查处理的车辆，不得收取停车费用。
　　第二十七条　对于卸载、分装的货物，承运人应当自行保管。承运人无法自行保管的，可以委托公路管理机构保管。公路管理机构应当与承运人签订保管协议，明确保管期限、保管费用、违约责任等内容。
　　承运人超过保管期限后对货物不处理，且经公路管理机构通知后仍不处理的，公路管理机构可以按照法律、法规规定和保管协议的约定进行处置。
　　第二十八条　公路管理机构、道路运输管理机构和公安机关交通管理部门等有关单位执法人员在治理超限运输时，应当持证上岗，着装整齐，规范执法。



第四章　法律责任


　　第二十九条　违反本办法规定，非法生产、销售外廓尺寸、轴荷、总质量不符合国家有关车辆外廓尺寸、轴荷、质量限值等机动车安全技术标准的车辆的，由质监、工商等部门依照《中华人民共和国道路交通安全法》的有关规定予以处罚。
　　具有国家规定资质的车辆生产企业未按照规定车型和技术参数改装车辆的，由原发证机关依照《公路安全保护条例》（国务院第593号令）的有关规定予以处罚。
　　第三十条　违反本办法第十三条规定的，由道路运输管理机构责令改正，并处以1000元罚款。
　　第三十一条　违反本办法第十四条第（三）项规定的，由道路运输管理机构责令改正，并按照每辆次处以1000元罚款；违反本办法第十四条第（一）、（二）、（四）、（五）项规定的，由道路运输管理机构责令改正，并按照每辆次处以10000元以上30000元以下罚款。
　　第三十二条　公路管理机构、道路运输管理机构、公安机关交通管理部门或者其他有关部门的工作人员在超限运输治理工作中有下列行为之一的，由其所在单位或者监察机关依法给予行政处分；构成犯罪的，移送司法机关，依法追究刑事责任：
　　（一）未取得行政执法资格而从事超限运输治理执法工作的；
　　（二）违反规定为超限运输货运车辆办理公路通行许可证件的；
　　（三）违反规定放行超限运输货运车辆或者只罚款而不实施卸载、分装的；
　　（四）擅自使用扣留车辆、私自处理卸载货物的；
　　（五）不按照规定的项目和标准实施收费、罚款，或者在收费、罚款时不开具财政票据，将收费、罚没款据为己有的；
　　（六）为违反规定生产、改装的货运车辆办理注册登记或者年度检验的；
　　（七）不履行货运源头治超职责，发现货运源头单位违法行为，不查处或者不移交的；
　　（八）对有关部门移送、通报的案件或者群众投诉、举报的案件不及时查处的；
　　（九）其他不履行或者不正确履行超限运输治理职责以及滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守的行为。
　　第三十三条　违反本办法其他规定，应当进行处罚的，由相关部门依据有关法律、法规予以处罚。
　　第三十四条　市、区人民政府应当对严重超限运输的货运车辆进行责任倒查，按照货物运输的流程追查货运源头单位、车辆生产改装企业、车辆所属单位、途经公路超限检测站等单位或者个人的责任。


第五章　附则


　　第三十五条　本办法自2012年10月1日起施行。